Eiropas Birojs krāpšanas apkarošanai

Juridiskais pamatojums

Juridiskais pamatojums

Krāpniecības apkarošanas juridiskais pamats ir Līguma par Eiropas Savienības darbību 325. pants (ar ko aizstāj EK līguma 280. pantu).

1. OLAF izveide

Grozījumi:

2. OLAF uzdevums un izmeklēšana

Zemāk uzskaitītas regulas un nolīgumi, kas nosaka biroja galveno uzdevumu un pienākumu veikt administratīvo izmeklēšanu. Tas nozīmē veikt izmeklēšanu (kas saistīta ar ES finansiālajām interesēm) dalībvalstīs, kā arī izmeklēt lietas, kas saistītas ar ES iestāžu darbiniekiem.

3. ES horizontālie tiesību akti attiecībā uz pārbaudēm uz vietas un inspekcijām dalībvalstīs

4. ES nozaru tiesību akti

 Turpmāk minētajās regulās ir noteikumi par pārkāpumu novēršanu un atklāšanu.

5. Paziņošana par pārkāpumiem un nepareizi izlietotu līdzekļu atgūšana

KLP finansējums

Eiropas struktūrfondi, Kohēzijas fonds un Eiropas Jūrlietu un zivsaimniecības fonds

Eiropas atbalsta fonds vistrūcīgākajām personām

Iekšlietām paredzētie līdzekļi

6. ES krimināltiesību saskaņošana

Konvencijas par ES krimināltiesību saskaņošanu

1) 1. protokols
2) 2. protokols un to paskaidrojošais ziņojums
3) Protokols par ES Tiesas kompetenci

Komisijas ziņojumi par to, kā dalībvalstis īsteno ES 1995. gada 26. jūlija konvenciju un tās protokolus:

a) 2004. gada ziņojums un pielikums,
b) 2008. gada ziņojums un pielikums.

Piezīme: visām dalībvalstīm, izņemot Apvienoto Karalisti un Dānijas Karalisti, PIF konvencija tiks aizstāta ar PIF direktīvu (sk. zemāk). PIF konvencija attieksies tikai uz Dāniju. PIF direktīvas īstenošanas termiņš ir 2019. jūlijs.

Direktīva par cīņu pret krāpšanu, kas skar Savienības finanšu intereses, izmantojot krimināltiesības (“PIF direktīva”)

Visām dalībvalstīm (izņemot Apvienoto Karalisti un Dāniju), kurām ir saistoša direktīva, ir divi gadi laika, lai to transponētu (līdz 2019. gada jūlijam). Pēc tam direktīva aizstās PIF konvenciju un tās protokolus dalībvalstīs, kurām ir saistoša direktīva, savukārt Dānijā spēkā paliks PIF konvencija.

7. Darba metodes

8. Nolīgumi ar trešām personām

Ar trešām personām noslēgtie nolīgumi, kuros ir noteikumi par savstarpēju administratīvo palīdzību muitas jautājumos

9. Krāpšanas apkarošanas pasākumi muitas jomā, izmantojot preferenciāla tarifa režīmu

Precēm piemērotos tarifu atvieglojumus var atcelt saskaņā ar krāpšanas apkarošanas klauzulām, ja:

  • konstatēta liela mēroga krāpšana vai nopietns pārkāpums vai
  • sadarbība starp attiecīgajām personām nav pietiekami efektīva, lai sekmīgi novērstu tiesību aktu pārkāpumus muitas jomā.

Krāpšanas apkarošanas klauzulu mērķis ir cīnīties pret nelegālo tirdzniecību, novēršot preferenciāla tarifa režīma ļaunprātīgu izmantošanu. Minētās klauzulas atbalsta tirgotājus, kas darbojas atbilstoši likumam, tādējādi novēršot ļaunprātīgu un negodīgu konkurenci.

Eiropas Savienība tarifa atvieglojumus ārpussavienības valstīm piešķir ar nosacījumu, ka tie tiek papildināti ar pienācīgiem krāpšanas apkarošanas pasākumiem. Šis princips ir izklāstīts politiskajos dokumentos, ko pieņēmusi Komisija, Padome, Eiropas Parlaments un Eiropas Revīzijas palāta.

Rezultātā krāpšanas apkarošanas klauzulas ir ieviestas šādās shēmās:

  • visos autonomajos režīmos, piemēram, vispārējā preferenču shēmā (VPS), kas aptver aptuveni 76 valstis (2018. gada dati),
  • konvenciālajos preferenciāla tarifa režīmos, t. i., brīvās tirdzniecības nolīgumos (BTN) vai ekonomisko partnerattiecību nolīgumos (EPN), kas aptver vairāk nekā 45 citas valstis.

Krāpšanas apkarošanas klauzulas var būt publicētas ar dažādiem nosaukumiem, piemēram:

  • īpaši noteikumi par administratīvo sadarbību (BTN ar Kolumbiju, Peru un Ekvadoru; ar Meksiku noslēgtais BTN vēl nav stājies spēkā),
  • pasākumi preferenciālā režīma piemērošanai (Čīle),
  • pasākumi saistībā ar nespēju nodrošināt administratīvo sadarbību (Melnkalne),
  • īpaši pasākumi attiecībā uz preferenciālā režīma pārvaldību (Vjetnama, arī Japāna, kur tie vēl nav stājušies spēkā).

Krāpšanas apkarošanas klauzulu saraksts

10. Judikatūra

Eiropas Savienības Tiesas spriedumu saraksts attiecībā uz OLAF