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Nº de norma |
EN |
FR |
ES |
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CONTROL ENVIRONMENT |
ENVIRONNEMENT DE CONTRÔLE |
ENTORNO DE
CONTROL |
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1 |
Ethics and Integrity |
Déontologie et intégrité |
Deontología e
integridad |
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2 |
Mission, role and tasks |
Mission, rôle et tâches |
Misión, función y
tareas |
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3 |
Staff competence (recruitment,
training and mobility) |
Compétences du personnel
(recrutement, formation et mobilité) |
Competencias del
personal (contratación, formación y movilidad) |
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4 |
Staff performance |
Rendement du personnel |
Rendimiento del
personal |
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5 |
Sensitive functions |
Fonctions sensibles |
Puestos clave |
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6 |
Delegation |
Délégation |
Delegación |
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PERFORMANCE AND RISK MANAGEMENT |
PERFORMANCE ET GESTION DES
RISQUES |
RESULTADOS Y GESTIÓN
DE RIESGOS |
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7 |
Objective setting |
Fixation d'objectifs |
Fijación de objetivos |
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8 |
Multiannual programming |
Programmation
pluriannuelle |
Programación
plurianual |
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9 |
Annual management plan |
Plan de gestion annuel |
Plan de gestión anual |
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10 |
Monitoring performance against
objectives and indicators |
Contrôle de la performance
sur la base d'objectifs et d'indicateurs |
Control de resultados
basado en objetivos e indicadores |
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11 |
Risk analysis and management |
Analyse et gestion du
risque |
Análisis y gestión de
riesgos |
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INFORMATION AND COMMUNICATION |
INFORMATION ET
COMMUNICATION |
INFORMACIÓN Y
COMUNICACIÓN |
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12 |
Adequate management information |
Information ad hoc en
matière de gestion |
Información de gestión
apropiada |
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13 |
Mail registration and filling
systems |
Enregistrement du courrier
et systèmes d'archivage |
Registro del correo y
sistemas de archivo |
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14 |
Reporting improprieties |
Signalement
d'irrégularités |
Notificación de
irregularidades |
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CONTROL
ACTIVITIES |
ACTIVITÉS DE CONTRÔLE |
ACTIVIDADES DE CONTROL |
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15 |
Documentation of procedures |
Documentation relative aux
procédures |
Documentación relativa
a los procedimientos |
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16 |
Segregation of duties |
Séparation des tâches |
Separación de
funciones |
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17 |
Supervision |
Surveillance |
Supervisión |
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18 |
Recording exceptions |
Relevé des exceptions |
Registro de
excepciones |
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19 |
Continuity of operations |
Continuité des opérations |
Continuidad de las
operaciones |
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AUDIT AND EVALUATION |
AUDIT ET
ÉVALUATION |
AUDITORÍA Y EVALUACIÓN |
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20 |
Recording and correction of internal
control weaknesses |
Identification et
correction des insuffisances du contrôle interne |
Identificación y
corrección de las insuficiencias de control interno |
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21 |
Audit reports |
Rapports d'audit |
Informes de auditoría |
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22 |
Internal audit capability |
Structure d'audit interne |
Estructura de
auditoría interna |
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23 |
Evaluation |
Évaluation |
Evaluación |
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24 |
Annual review of internal control |
Examen annuel du contrôle
interne |
Examen anual del
control interno |
