Marco jurídico

La base jurídica de la lucha contra el fraude es el artículo 325 del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea (que sustituye al artículo 280 del Tratado CE).

1. Creación de la OLAF

Modificaciones:

2. Funciones e investigaciones de la OLAF

Los siguientes reglamentos y acuerdos establecen la función y competencias principales de la OLAF en la ejecución de sus investigaciones administrativas, que tienen por objeto los intereses financieros de la UE y que pueden efectuarse en los Estados miembros o afectar al personal de las instituciones de la UE.

3. Legislación horizontal sobre las inspecciones y controles sobre el terreno en los Estados miembros

4. Legislación sectorial de la UE

 Los siguientes reglamentos contienen disposiciones sobre prevención y detección de irregularidades:

  • Recursos propios de la UE: Reglamento (CE, Euratom) nº 1150/2000 del Consejo pdf - 96 KB [96 KB] (modificado por el Reglamento (CE, Euratom) nº 2028/2004 y el Reglamento (CE, Euratom) nº 105/2009).
  • Asistencia administrativa mutua: Reglamento (CE) nº 515/97 del Consejo pdf - 137 KB [137 KB] български (bg) čeština (cs) dansk (da) Deutsch (de) eesti keel (et) ελληνικά (el) English (en) français (fr) italiano (it) latviešu valoda (lv) lietuvių kalba (lt) magyar (hu) Malti (mt) Nederlands (nl) polski (pl) português (pt) română (ro) slovenčina (sk) slovenščina (sl) suomi (fi) svenska (sv)  (modificado por el Reglamento (CE) nº 807/2003, el Reglamento (CE) nº 766/2008) y el Reglamento (CE) nº 696/98 de la Comisión pdf - 39 KB [39 KB] dansk (da) Deutsch (de) ελληνικά (el) English (en) français (fr) italiano (it) Nederlands (nl) português (pt) suomi (fi) svenska (sv) .
  • Política agrícola común (PAC), incluidos el Fondo Europeo Agrícola de Garantía (FEAGA) y el Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural (FEADER): artículo 37 del Reglamento (CE) nº 1290/2005 del Consejo pdf, de 21 de junio de 2005.
  • Fondos Estructurales (Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER), Fondo Social Europeo (FSE) y Fondo de Cohesión): artículo 72 del Reglamento (CE) nº 1083/2006 del Consejo pdf, de 11 de julio de 2006 (por el que se deroga el Reglamento (CE) nº 1260/1999 y modificado por los Reglamentos (CE) nº 1989/2006, 1341/2008, 85/2009, 284/2009 y 539/2010 del Consejo).
  • Gastos directos: Reglamento (CE) nº 1605/2002 del Consejo pdf.

5. Notificación de irregularidades y recuperación de fondos utilizados indebidamente

6. Convenios

Convenios del Consejo, adoptados o pendientes de adopción por los Estados miembros, para luchar contra el fraude y la corrupción a escala europea mediante la armonización de la legislación penal.

1) Primer protocolo
2) Segundo protocolo e informe explicativo
3) Protocolo sobre las competencias del Tribunal de Justicia.

Informes de la Comisión sobre la aplicación por los Estados miembros del Convenio de la UE de 26 de julio de 1995 y sus protocolos:

a) informe de 2004 pdf - 139 KB [139 KB] dansk (da) Deutsch (de) ελληνικά (el) English (en) français (fr) italiano (it) Nederlands (nl) português (pt) suomi (fi) svenska (sv) y anexo pdf - 735 KB [735 KB] English (en)
b) informe de 2008 pdf - 169 KB [169 KB] български (bg) čeština (cs) dansk (da) Deutsch (de) eesti keel (et) ελληνικά (el) English (en) français (fr) italiano (it) latviešu valoda (lv) lietuvių kalba (lt) magyar (hu) Malti (mt) Nederlands (nl) polski (pl) português (pt) română (ro) slovenčina (sk) slovenščina (sl) suomi (fi) svenska (sv) y anexo pdf - 662 KB [662 KB] English (en)

7. Acuerdos de trabajo

Acuerdos de trabajo entre la OLAF y su Comité de Vigilancia (14.1.2014). pdf - 446 KB [446 KB] English (en)

8. Acuerdos con terceros

Acuerdos con terceros que contienen disposiciones sobre asistencia administrativa mutua en asuntos de aduanasTraducciones disponibles.

9. Jurisprudencia

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Calendario de actos

Orientaciones sobre los procedimientos de investigación para el personal de la OLAF pdf - 126 KB [126 KB] English (en)

Acuerdos de trabajo entre la OLAF y su Comité de Vigilancia (14.1.2014). pdf - 446 KB [446 KB] English (en)

Última actualización: 26/05/2015